Calculez votre épargne à long terme: quel avantage fiscal obtiendrez-vous?

En Belgique, vous pouvez récupérer jusqu'à 30% de votre épargne sous forme de réduction d'impôt. Mais le montant que vous êtes autorisé à épargner est calculé individuellement et dépend en grande partie de votre revenu. De plus, il existe un plafond d'épargne absolu de 2.450 euros par an. Dans un scénario idéal, l'épargne à long terme peut ainsi vous permettre de bénéficier d'une réduction d'impôt pouvant aller jusqu’à 735 euros.

Si vous souhaitez mettre de côté une petite somme d'argent, par exemple parce que vous commencez à travailler ou parce que vous avez d'autres dépenses importantes, il n'est pas toujours nécessaire d’effectuer des calculs détaillés. Les personnes qui travaillent à temps plein et paient des impôts en Belgique sont généralement autorisées à épargner jusqu'à 75 euros par mois dans le cadre d'une épargne à long terme.

D’autre part, il y a les personnes qui perçoivent des salaires élevés. Votre salaire brut est-il d'au moins 45.000 euros par an soit 3.750 euros par mois? Dans ce cas, vous pouvez probablement épargner le maximum de 2.450 euros par an, soit 204 euros par mois.

Remarque: les règles ci-dessus ne constituent qu’un calcul approximatif. Votre situation personnelle peut être différente, dans le cas par exemple où vous bénéficiez encore d'une déduction fiscale sur le remboursement de votre crédit logement. Vous trouverez plus d'informations à ce sujet plus loin sur cette page.

Vous préférez ne pas utiliser d'approximation, mais calculer exactement le montant que vous pouvez utiliser pour l’épargne à long terme cette année? Il existe une formule précise pour cela: 183,60 euros + 6% de vos revenus professionnels nets imposables.

Veuillez toutefois noter que la formule est basée sur un revenu professionnel normal, tel qu'un salaire. Si vous bénéficiez par exemple d'un revenu de remplacement, vous trouverez ci-dessous la manière correcte pour calculer votre montant d'épargne maximal.

Illustrons la règle de calcul générale par un exemple:

• Supposons que votre revenu professionnel net imposable soit de 30.000 euros par an.
• 6% de ce revenu correspondent à 1.800 euros.
• Votre montant maximum est alors de: 183,60 euros + 1.800 euros = 1.983,60 euros.
• Ce montant vous permet de bénéficier d'une réduction d'impôt annuelle de 30%, soit 595,08 euros.
  

Vous trouverez votre revenu imposable sur votre avertissement-extrait de rôle de l'année dernière. Avez-vous une déclaration fiscale commune? Consultez la rubrique "Revenus professionnels imposables globalement" pour connaître le revenu net imposable par partenaire et calculer les plafonds individuels. Les deux partenaires peuvent ainsi pratiquer l’épargne à long terme.

Vous n'avez pas votre dernier avertissement-extrait de rôle à portée de main? Calculez votre montant maximum en fonction de vos revenus de cette année à l’aide du taxplanner de CBC. D'ailleurs, ce taxplanner est également très utile lorsque vous vous trouvez dans l'une de ces situations:

• Vous ne savez pas si vous devez payer des impôts. 
• Vous bénéficiez d'un revenu de remplacement tel que des allocations ou une pension.
• Vos revenus ont diminué ou augmenté de manière substantielle depuis l'année dernière.
• Vous avez encore un crédit logement imposable.
  

Auparavant, vous ne pouviez pas ou à peine combiner l'avantage fiscal de l'épargne à long terme avec celui des crédits logement. Avez-vous souscrit un crédit logement avant 2016 en Flandre ou en Wallonie, ou avant 2017 à Bruxelles? Si c'est le cas, il y a de fortes chances que votre bonus logement vous permette déjà de bénéficier d'une réduction d'impôt maximale et l’épargne à long terme ne vous procurera pas d’avantage supplémentaire. Vous pouvez alors combiner l'avantage fiscal de votre crédit logement avec l'épargne-pension. 

Entre-temps, la Flandre et Bruxelles ont supprimé l'avantage fiscal sur les nouveaux crédits logement. En Wallonie, bien qu'un tel avantage existe toujours pour les prêts destinés à votre seul et unique logement, depuis 2016 vous pouvez également combiner cet avantage avec l'épargne à long terme. Les crédits logement récents n'ont donc aucun impact sur le calcul de votre épargne à long terme.

Le calcul de votre épargne à long terme est-il désormais plus clair? Alors lancez-vous dans l’épargne à long terme. Vous avez d’abord besoin d'aide pour déterminer ou adapter votre montant d'épargne optimal? Nous sommes à votre disposition.